Pri vytvorení prepojeného dokladu v roku 2025 z pôvodného dokladu, ktorý bol vyhotovený v roku 2024, bude dochádzať k prepočtu cien na položkách dokladu na základe novovzniknutého Dátumu pre sadzby DPH. Podľa tohto dátumu sa položky prepočítajú novými sadzbami DPH podľa toho, ktorá cena je na položke zamknutá (bez DPH alebo s DPH).

V praxi môžu nastať nasledovné situácie:

• A) Na položke pôvodného dokladu (napríklad objednávky) je uzamknutá strana ceny bez DPH. Na položke dokladu vieme skontrolovať v záložke Ceny, ktorá strana sumy položky je uzamknutá a v záložke Podrobnosti aktuálnu sadzbu DPH.

V prepojenom doklade (faktúra) program prepočíta na položke stranu ceny s DPH podľa novej sadzby DPH pre rok 2025.

• B) Na položke dokladu je uzamknutá strana ceny s DPH , čo spôsobí prepočítanie strany ceny bez DPH podľa novej sadzby DPH pre rok 2025

V prepojenom doklade (faktúra) program prepočíta na položke stranu ceny bez DPH podľa novej sadzby DPH pre rok 2025.

• C) Na položke dokladu sú uzamknuté obe strany ceny (bez DPH aj s DPH), vtedy program automaticky odomkne stranu ceny s DPH, a tá sa prepočíta podľa novej sadzby DPH pre rok 2025

Prepojený doklad (faktúra)

• D) Na položke dokladu nie je uzamknutá ani jedna strana ceny, vtedy program pozrie na tú stranu ceny položky, ktorá je zobrazená bielou farbou na položke dokladu v záložke Ceny a druhá strana ceny položky sa prepočíta podľa novej sadzby DPH pre rok 2025.

* cena na položke dokladu (objednávka) je na strane bez DPH

V prepojenom doklade (faktúra) bude dopočítaná na položke dokladu suma s DPH.

V prepojenom doklade (faktúra) v položkách dokladu vidíme ako sa zmenila sadzba DPH na základe Dátumu pre sadzby DPH oproti zdrojovému dokladu (objednávka).

* cena na položke dokladu (objednávka) je na strane s DPH

V prepojenom doklade (faktúra) bude dopočítaná na položke dokladu suma bez DPH

V prepojenom doklade (faktúra) v položkách dokladu vidíme ako sa zmenila sadzba DPH ( na základe Dátumu pre sadzby DPH oproti zdrojovému dokladu (objednávka).

Upozornenie: Pri použití položky, ktorá má inú sadzbu DPH ako je sadzba DPH Základná, program pri otvorení v roku 2025 pôvodného dokladu z roku 2024 (objednávka), upozorní na kontrolu sadzieb DPH na položkách.

Upozornenie zobrazené v infopaneli:

Pokiaľ vytvárame prepojený doklad už v roku 2025 (faktúra), ale s dátumom vyhotovenia alebo dátumom vzniku daňovej povinnosti do roku 2024, je potrebné zmeniť predmetné dátumy. Po zmene dátumu vyhotovenia alebo dátumu vzniku daňovej povinnosti dôjde k zmene nasledujúcich dátumov, vrátane Dátumu pre sadzby DPH, ktorý je smerodajný pri určení výšky sadzby DPH na položkách dokladu.

Upozornenie: Ak v súvislosti so zmenou sadzieb DPH platných od roku 2025 došlo k zmene zaradenia tovaru do inej kategórie sadzby DPH ako bolo zaradenie v roku 2024, nastane daná situácia:

V zdrojovom doklade (objednávka) vytvorenom v roku 2024 bola použitá položka so zníženou sadzbou DPH.

Na položke dokladu v záložke Podrobnosti vidíme nastavenie sadzby DPH, ktorá je použitá.

Pri vytvorení prepojeného dokladu (faktúra) v roku 2025 si daná položka ponesie so sebou informáciu o kategórií sadzby DPH, ktorá bola použitá v zdrojovom doklade (objednávka), ale bude použitá výška sadzby DPH pre danú kategóriu v roku 2025.

Na položke dokladu v záložke Podrobnosti vidíme nastavenie sadzby DPH, ktorá je použitá. V tomto kroku vieme zmeniť sadzbu DPH na položke podľa zaradenia položky do aktuálnej kategórie pre rok 2025. Po otvorení rozbaľovacieho menu vyberieme správnu sadzbu.

Po potvrdení zmeny na položke dokladu sa zmena prejaví v zozname položiek na doklade. Pre uloženie zmeny sadzby DPH je potrebné preuložiť celý doklad faktúra.